Свързан ли е Revolut към НАП?
Този въпрос е много често срещан в практиката. Множество потребители на платформата са запознати с нейните предимства и тя е предпочитано платежно средство. Липсата на такси за определени транзакции, лесният достъп и бързото осъществяване на плащанията са само част от предимствата на Revolut. Но как тези транзакции се отчитат пред контролните органи?
Важно е да се знае, че Револют има банков лиценз. Bcичĸи тъpгoвcĸи бaнĸи, ocъщecтвявaщи cвoятa дeйнocт нa тepитopиятa нa Бългapия, ca пoд пpeĸия ĸoнтpoл нa БHБ, ĸoятo нa cвoя cтpaнa е зaдължeна дa ce oтчитa пpeд Национална агенция по приходите. При запитване от държавен орган или частен съдебен изпълнител, Revolut са длъжни да подадат наличната при тях информация и това е описано в „Лични условия“ на ползване на платформата. Това означава, че Revolut предоставя извлечения от Вашите транзакции само при изрично искане.
Относно юридическите лица:
От началото на 2024 г. доставчиците на платежни услуги, като банки и други платежни системи и платформи са задължени да отчитат в НАП обработените от тях трансгранични плащания към търговци. За целта тези посредници ще трябва да водят регистри на плащанията, които минават през тях, както и на получателите на преводите. Доставчиците на платежни услуги ще подават данни за продавачите, които са получили 25 или повече трансгранични плащания за три месеца. Данните за трансграничните плащания ще се отчитат на всеки три месеца, като информация за тях ще се подава в месеца, следващ тримесечието, за което се отнасят.
Относно физическите лица:
Местните физически лица отчитат чрез статистически форми пред БНБ ежегодно, в срок до 31 март на годината, следваща отчетната година, вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица по финансови кредити, вземанията си по сметки, открити в чужбина, както и инвестициите си в ценни книжа, които са извършени без посредничеството на местно лице – инвестиционен посредник, съгласно чл.13 от Наредба №27 на БНБ.
Само при наличието на определени законови предпоставки, информация за вашите транзакции може да бъде предадена на НАП. Достъпът до тези данни е изключително труден и трябва да бъдат извършени множество действия. Това обаче не означава, че е невъзможен.
Ако имате допълнителни въпроси, свържете се с нас.